Hvitvasking

Hvitvasking av penger (også kjent som hvitvasking av penger , hvitvasking av eiendeler , hvitvasking av penger , [ 1 ] eller hvitvasking av penger ) er prosessen med å utveksle store mengder penger hentet fra forbrytelser, for eksempel narkotikasmugling , med andre med legitim opprinnelse. [ 2 ]​ [ 3 ]​ Det er en lovbrudd i mange jurisdiksjoner med varierende definisjoner. Det er en viktig operasjon for organisert kriminalitet og skyggeøkonomien. Hvitvasking begynner med en alvorlig kriminell handling (innhenting av ulovlig fortjeneste i finansmarkedene eller andre økonomiske sektorer). Hvitvasking av penger er en autonom kriminalitet som ikke krever en forhåndsdommer for å utføre den kriminelle aktiviteten som midlene stammer fra. [ 4 ]

Historie

Det er forfattere som påpeker at økonomisk kriminalitet, både forfalskning og hvitvasking, har eksistert allerede før penger slik vi kjenner dem i dag eksisterte. Slik bekrefter Santos [ 5 ] i sin artikkel Change of paradigms on whitening money . Skikken med å bruke visse fremgangsmåter for å skjule inntekter fra ulovlige aktiviteter går imidlertid tilbake til middelalderen da åger ble erklært som en forbrytelse. Kjøpmenn og pengeutlånere omgikk lovene og dekket det til gjennom geniale mekanismer. Det var på denne tiden at pirater ble pionerer i praksisen med å panorere etter gull oppnådd i angrep på europeiske kommersielle skip som krysset Atlanterhavet mellom 1500- og 1700-tallet . Til klassisk piratkopiering ble det lagt til praksisen til sjørøvere og fribyttere, skjult hjulpet av visse europeiske regjeringer. Den mest kjente saken er den engelske piraten Francis Drake , som ble slått til ridder på skipet sitt av dronning Elizabeth I av England , som en belønning for hans vellykkede angrep på spanske havner og skip. I 1612 tilbød England pirater som forlot sitt yrke en ubetinget benådning og rett til å beholde fruktene av sine forbrytelser. En stor del av rikdommen akkumulert av korsarer og pirater ble beskyttet av arvingene til tempellartradisjonen og av datidens bankfolk. Dette er hvordan finansielle paradiser oppsto, i dag kjent som skatteparadiser , en moderne versjon av de gamle hi. Med den økonomiske og militære makten til pirater og korsarer kom europeiske og amerikanske befolkninger til å tro at både handel og finans var helt avhengig av dem. Datidens herskere erkjente at de gjeldende traktatene og lovene var utilstrekkelige i kampen mot pirater og tilkalte anerkjente jurister som Hugo Hugo Grotius og Francisco de Vittoria for å søke en juridisk løsning. Resultatet ble opprettelsen av de første folkerettens konsepter, [ 6 ] om mare nostrum , om mare liberum og hot pursuit.

Resultatet av disse handlingene var nesten fullstendig eliminering av dette kriminelle fenomenet. Ordet " vasket " har sin opprinnelse i USA på 1920-tallet, da de amerikanske mafiaene opprettet et nettverk av vaskerier for å skjule den ulovlige opprinnelsen til pengene som ble oppnådd gjennom deres kriminelle aktiviteter. Mekanismen besto i å presentere overskuddet fra ulovlige aktiviteter som kommer fra vaskevirksomheten. Siden det meste av betalingene i vaskeriene skjedde i kontanter, var det svært vanskelig å skille ut hvilke penger som kom fra utpressing, våpenhandel, alkohol og prostitusjon og hvilke som kom fra den lovlige virksomheten. På syttitallet, med øye for narkotikasmugling, ble fenomenet hvitvasking lagt merke til igjen. Inntektene fra narkotikasalg ble satt inn i banker uten noen form for kontroll. Når pengene ble introdusert i de offisielle finanssystemene, beveget de seg lett gjennom den formelle kretsen. Uttrykket ble brukt for første gang i retten i 1982 i USA da penger som angivelig ble hvitvasket fra colombiansk kokain ble konfiskert.

Definisjon

Det består i å justere pengene fra kriminelle eller uforsvarlige virksomheter til skattemessig lovlighet. Det vil si aktiviteten der en person eller kriminell organisasjon, som deltar i en kriminell handling, behandler økonomiske gevinster som følge av ulovlige aktiviteter, for å prøve å gi dem inntrykk av ressurser hentet fra lovlig virksomhet. [ 7 ]

Hvitvasking er konvertering eller overføring av eiendeler; fortielse eller tilsløring av inntektens art; anskaffelse, besittelse eller bruk av varer, vel vitende om at de kommer fra kriminelle aktiviteter; eller deltar eller bistår i bevegelsen av midler for å få inntektene til å fremstå som legitime.

Penger som tjenes fra visse forbrytelser, som utpressing, innsidehandel, narkotikasmugling og ulovlig gambling, er "skitne" og må "renses" for å komme fra lovlige aktiviteter. Banker og andre finansinstitusjoner vil behandle deg uten mistanke. Penger kan hvitvaskes ved hjelp av mange metoder som varierer i kompleksitet og sofistikert.

Hvitvasking av penger består vanligvis av tre trinn: Det første er å introdusere kontanter i det finansielle systemet på en eller annen måte ("plassering"); den andre involverer å utføre komplekse økonomiske transaksjoner for å kamuflere den ulovlige opprinnelsen til kontantene ("lagpålegg"); og, til slutt, anskaffelse av rikdommen generert av transaksjoner av ulovlige midler ("integrasjon"). Noen av disse trinnene kan hoppes over, avhengig av omstendighetene. For eksempel vil det ikke være nødvendig å plassere ikke-monetære inntekter som allerede er i det finansielle systemet.

Svartepenger klasser

• Svartepenger i streng forstand: er penger som kommer fra ulovlig virksomhet (tyveri, underslag, narkotikasmugling, våpenhandel, prostitusjon, smugling osv.). Det kan ikke deklareres for statskassen fordi det vil bety en tilståelse av den aktuelle forbrytelsen. Som et produkt av ulovlige aktiviteter kan svarte penger være en indikasjon på slike aktiviteter (personen har uforklarlig rikdom). I disse tilfellene kalles prosedyren der svarte penger blir utpekt som lovlig innhentede penger hvitvasking (hvitvasking av penger), og målet er å få disse pengene til å skattlegges og offisielt fremstå som kommer fra en lovlig aktivitet.
• Svarte penger i vid forstand (også noen ganger kalt skitne penger): er alle penger som ikke er deklarert, uansett årsak. Den hyppigste saken er skatteunndragelse . Som et produkt av skatteunndragelse kan svarte penger være et problem for eieren, siden det er en klar indikasjon på en mulig skattekriminalitet , og han må prøve å skjule dens eksistens fra statskassen (unngå for eksempel enheters bankkontoer og bruke det på varer som ikke etterlater et skattespor).

Hvitvaskingsteknikker

Selv om de fleste metoder kan klassifiseres i noen få typer, kan hvitvasking ta ulike former. Disse inkluderer "bankmetoder, smurfing [også kjent som strukturering], valutaveksling og dobbeltfakturering."

Det er mange hvitvaskingsprosedyrer, faktisk er de fleste av dem relatert og skjer vanligvis samtidig eller etter hverandre. Et fellestrekk er at hvitvasking, spesielt store beløp, ofte koster en del av de hvitvaskede pengene, for eksempel i form av bestikkelser.

De vanligste prosedyrene for hvitvasking er listet opp nedenfor:

• Dra nytte av visse typer skatteamnesti : For eksempel de som lar svindleren regulere kontanter . [ 8 ]​ [ 9 ]
• Handelsbasert hvitvasking : Denne metoden er en av de nyeste og mest komplekse formene for hvitvasking. Det består av å undervurdere eller overvurdere sedler for å skjule bevegelsen av penger. For eksempel har kunstmarkedet blitt beskyldt for å være et ideelt kjøretøy for hvitvasking på grunn av flere unike aspekter ved kunst, som den subjektive verdien av kunstverk og auksjonshusenes hemmelighold om kjøperens og selgerens identitet. .
• Kasinoer : I denne metoden går en person inn i et kasino og kjøper sjetonger med ulovlige penger. Den enkelte vil da spille i relativt kort tid. Når personen løser inn tokenene, forventer de å bli betalt i en sjekk eller i det minste få en kvittering slik at de kan kreve inntektene som gamblinggevinster.
• Bankmedvirkning: Det er tilfeller der hvitvaskingsorganisasjoner nyter godt av samarbeid fra finansinstitusjoner (bevisst eller ubevisst), innenfor eller utenfor samme land, som gir en begrunnelse for midlene som er gjenstand for hvitvasking.
• Kjøp og salg av varer eller pengeinstrumenter: Investering i varer som kjøretøy, eiendom osv. (som ofte brukes til å begå flere forbrytelser) for å oppnå økonomiske fordeler på lovlig vis. I mange tilfeller er selgeren klar over opprinnelsen til svartepengene han mottar, og kan til og med være en del av hvitvaskingsorganisasjonen. I disse tilfellene skjer kjøpet av varer til en pris som er godt under den reelle kostnaden, og etterlater differansen som en provisjon for selgeren. Deretter selger hvitvaskeren hele eller deler av det han har anskaffet til markedspris for å få legitime penger. Denne prosessen kan gjentas, på en slik måte at de opprinnelig ulovlige produktene suksessivt overføres fra en form til en annen for å maskere den sanne opprinnelsen til pengene som tillot kjøpet av varene. I tillegg, med hver transformasjon, reduseres vanligvis verdien av varene slik at transaksjonene ikke er så åpenbare.
• Kontantsmugling: Det er pengetransport som er gjenstand for hvitvasking til utlandet. Det er noen tilfeller der hvitvaskere blander kontanter med midler transportert fra andre selskaper, for ikke å etterlate spor etter forbrytelsen.
• Kontantsmugling i stor skala – involverer fysisk smugling av kontanter til en annen jurisdiksjon og deponerer dem hos en finansinstitusjon, for eksempel en skattefordelte bank, som tilbyr større bankhemmelighet eller mindre streng håndhevelse av hvitvasking av penger.
• Bankkorrupsjon : I dette tilfellet kjøper hvitvaskere eller kriminelle en kontrollerende eierandel i en bank, helst i en jurisdiksjon med svake hvitvaskingskontroller, og flytter deretter pengene gjennom banken uten gransking.
• Kryptovalutaer: Fordi transaksjonene til forskjellige kryptovalutaer er anonyme og har liten myndighetskontroll, kan disse transaksjonene hvitvaske penger, for eksempel løsepengeangrep , dypnettspesialister , narkotikasmugling , etc.
• Rundreisen : I dette tilfellet settes pengene inn hos et kontrollert utenlandsk selskap i utlandet, helst i et skatteparadis hvor det føres minimalt med regnskap, og sendes deretter tilbake som utenlandsk direkteinvestering, fritatt for skatt. En variant av dette er å overføre pengene til et advokatfirma eller lignende organisasjon som honorarmidler, deretter betale ned forskuddet og, når pengene er overført, representere beløpene som er mottatt fra advokatene som arv etter testament eller utbytte av rettssaker .
• Shell- selskaper : Også kjent som shell-selskaper, front- eller porteføljeselskaper. De er lovlige selskaper, som brukes som røykteppe for å maskere hvitvasking av penger. Dette kan skje på flere måter, generelt vil frontselskapet utføre få eller ingen av aktivitetene som det offisielt burde utføre, dens hovedfunksjon er å dukke opp for å utføre dem og få pengene som blir hvitvasket fra dem. Det vanlige er at for nevnte selskap er det bare dokumentene som beviser dets eksistens og aktiviteter, uten fysisk tilstedeværelse eller drift annet enn på papir.
• Shell-selskaper og truster : Trusts og shell-selskaper skjuler de reelle eierne av pengene. Avhengig av jurisdiksjonen, trenger ikke truster og bedriftsbiler å avsløre sin faktiske eier.
• Strukturering : Smurfing er en plasseringsmetode der kontanter deles inn i mindre innskudd av penger, brukt for å omgå mistanke om hvitvasking og unngå rapporteringskrav mot hvitvasking. En underkomponent av denne metoden er å bruke mindre mengder kontanter til å kjøpe ihendehaverinstrumenter, for eksempel postanvisninger, og deretter til slutt sette dem inn, også i små mengder.
• Falske import-/eksportregninger eller "dobbeltfakturering": Øk de deklarerte mengdene av tilsynelatende lovlig eksport og import, slik at svartepenger kan plasseres som differansen mellom den "fedne" regningen og den reelle verdien.
• Fakturabedrageri : Et eksempel er når en kriminell kontakter et selskap og sier at leverandørens betalingsdetaljer er endret. De gir deretter alternative og uredelige detaljer for å få betalt penger.
• Lånegarantier: Erverv av lån på lovlig måte, som hvitvaskeren kan skaffe varer med som vil se ut til å være innhentet på lovlig måte. Betalingen av disse lånene gjør hvitvasking effektiv.
• Sammenblanding: Organisasjoner legger pengene som er samlet inn fra ulovlige transaksjoner til kapitalen til en lovlig virksomhet, og presenterer deretter alle midler som forretningsinntekter. Dette er en lovlig måte å ikke forklare de høye pengebeløpene på. For denne typen aksjoner er selskaper som driver for eksempel restauranter, kasinoer eller bilvaskerier spesielt interessante. [ 10 ]
• Bedrifter med høye kontanter : I denne metoden bruker en virksomhet som forventes å motta en stor andel av inntekten sin i form av kontanter, kontoene sine til å sette inn kontanter som stammer fra kriminell aktivitet. Denne metoden for hvitvasking fører ofte til overlapping mellom organisert kriminalitet og næringskriminalitet. Slike virksomheter opererer ofte åpent og genererer ved å gjøre det kontantinntekter fra lovlig tilfeldig virksomhet i tillegg til ulovlige kontanter. I disse tilfellene krever selskapet vanligvis alle kontanter som mottas som legitim inntekt. Servicebedrifter er best egnet for denne metoden. Disse selskapene har lite eller ingen variable kostnader eller et stort forhold mellom variable inntekter og kostnader, noe som gjør det vanskelig å oppdage avvik mellom inntekter og kostnader. Noen eksempler er parkeringsplasser, strippeklubber, solarium, bilvaskehaller (derav navnet lava jato ) , arkader, barer, restauranter, kasinoer, frisørsalonger, kinoer, leketøysbutikker, sykkelbutikker, strandresorts og tørrvarebutikker.
• Andre sjansespill : Det brukes penger på gambling, gjerne på spill med høy sannsynlighet. En måte å minimere risiko med denne metoden er å satse på alle mulige utfall av en begivenhet som har mange mulige utfall, slik at ingen utfall har korte odds, og spilleren vil tape bare utholdenhet og ha ett eller flere vinnende spill som kan vises som kilden til penger. Tapende spill forblir skjult.
• Svart lønn : En bedrift kan ha uregistrerte ansatte uten skriftlige kontrakter og betale dem kontantlønn. Skitne penger kan brukes til å betale dem.
• Bankoverføringer eller elektroniske overføringer: Bruk av Internett til å flytte ulovlige midler fra en bankenhet til en annen eller andre, spesielt mellom forskjellige land, for ikke å ta hensyn til de store pengesummene som er lagt inn. For å gjøre det vanskeligere å oppdage midlenes opprinnelse, er det vanlig å dele dem inn i enheter fra ulike land, og foreta suksessive overføringer.
• Bankoverføringer eller mellom korrespondenter: Hvitvaskingsorganisasjoner kan ha filialer i forskjellige land, derfor trenger ikke overføring av penger fra en organisasjon til en annen å være mistenkelig. I mange tilfeller viser det seg at to eller flere tilsynelatende ikke-relaterte selskaper har samme organisasjon bak seg, som overfører midler fra den ene til den andre etter eget ønske for å maskere de svarte pengene.

Anti-hvitvaskingsteknikker

I 1989 ble Financial Action Task Force ( FATF) opprettet. I 1990 ga FATF sine 40 anbefalinger mot hvitvasking av penger, som, til tross for at de ikke er bindende, har fungert som en veiledning for de fleste stater i forebygging og undertrykkelse av denne oppførselen. [ 11 ] De 40 anbefalingene har blitt modifisert, tolket og oppdatert flere ganger, og utvidet målene for å bekjempe finansiering av terrorisme og organisert kriminalitet.

Det er mange måter land har søkt energisk for å bekjempe hvitvasking av penger. Etter opprettelsen av FATF har flere organisasjoner sluttet seg til på regionalt nivå for å kjempe mot disse dårlige økonomiske praksisene, for eksempel Gafisud ( GAFILAT ). Denne trenden har representert stor fremgang for nasjoner for å komme sammen og sette en fast hånd mot hvitvasking av penger og mange andre skatteforbrytelser som påvirker samfunnet.

I tillegg til organisasjonene som er født i verden for å bekjempe hvitvasking, er det også signert internasjonale traktater der hvitvasking spiller en ledende rolle. Dens mål er ingen ringere enn å prøve å føre tilsyn med alle disse midlene av mistenkelig opprinnelse og anvende svært sterke økonomiske og kriminelle sanksjoner mot de involverte.

Svartelister

Svartelistene (eller svartelisten på engelsk), er offentlige lister utstedt av statlige organisasjoner med navn på enkeltpersoner og/eller selskaper som har blitt identifisert i forbrytelsen hvitvasking eller finansiering av terrorisme. Organisasjonene som utsteder en liste er:

• OFAC (Office of Foreign Assets Control)
• BIS (Bureau of Industry and Security) [ 12 ]
• OFSI (Office of Financial Sanction Implementation) [ 13 ]

FN i kampen

I 1998 inngikk FN den første store internasjonale avtalen for å bekjempe hvitvasking av penger der prinsippene for internasjonalt juridisk samarbeid i straffesaker for hvitvasking ble opprettet. De aller fleste internasjonale organisasjoner støtter enhver avtale for å bekjempe hvitvasking av penger over hele verden, disse er:

• FN (FNs organisasjon)
• OAS (Organisasjonen av amerikanske stater)
• EU (EU)
• NATO (North Atlantic Treaty Organization)
• Europarådet
• WB (Verdensbanken)
• IMF (International Monetary Fund)

Land med historiske saker i kampen mot hvitvasking

Hvis vi tar noen land i Amerika, er det multilaterale avtaler for forebygging og bekjempelse av hvitvasking av penger, for eksempel:

• I Argentina utføres kampen mot hvitvasking av penger gjennom Financial Information Unit (ifølge dens nettside, som er offentlig tilgjengelig, "...The Financial Information Unit of the Argentine Republic (UIF) er en , ansvarlig for analyse, behandling og overføring av informasjon, med det formål å forhindre og hindre hvitvasking av penger (ML), finansiering av terrorisme (TF) og kompleks økonomisk-finansiell kriminalitet (DEC). er utviklet rundt kontroll, oppdagelse, etterforskning og straff. av ML/FT/DEC forbrytelser for å bidra til å styrke det finansielle systemet og ivareta den sosioøkonomiske orden..."). [ 14 ]
• I Chile, gjennom lov nummer 19 913 av 2003, ble Financial Analysis Unit opprettet, hvis rolle er å forhindre og forhindre bruk av det finansielle systemet for å utføre forbrytelsen hvitvasking av penger og finansiering av terrorisme. [ 15 ]
• I USA ble loven om kontroll av hvitvasking utstedt i 1986, som definerte forbrytelsen, og straffet den med opptil 20 års fengsel.
• I Colombia ble det gjort en samarbeidsforpliktelse for forebygging og undertrykkelse av hvitvasking av penger, som var en konsekvens av enhver aktivitet mot loven mellom regjeringen i republikken Paraguay og regjeringen i republikken Colombia. Enhetene under tilsyn av Colombias finanstilsyn, må implementere et risikostyringssystem for hvitvasking av penger og finansiering av terrorisme, kalt SARLAFT, i samsvar med bestemmelsene i det ellevte kapittelet i det grunnleggende juridiske rundskrivet 007 av 1996. av selskaper, i samsvar med rundskriv 100-00005 av 14. juni 2014, krever at selskaper som oppnår bruttoinntekter for minst et beløp lik eller større enn 160 000 bruttolønninger, må implementere et "selvkontrollsystem og styring av risikoen for penger". Hvitvasking og finansiering av terrorisme" (SAGRLAFT).
• I Paraguay ble det også signert en avtale i samarbeid med USA for å hjelpe til med forebygging av hvitvasking av penger fra narkotikasmugling og gjensidig hjelp.
• I Panama er den sentralamerikanske avtalen for forebygging og undertrykkelse av hvitvaskingsforbrytelser knyttet til narkotikahandel og avledede forbrytelser etablert.
• I Den dominikanske republikk fant avtalen mellom Mellom-Amerika og Den dominikanske republikk sted for å bekjempe hvitvasking av penger og forbrytelsene som følger av den.
• Land som Italia og Spania kjemper stadig mot dette problemet.
• I 2003 ratifiserte FNs generalforsamling den første globale traktaten mot korrupsjon der den indikerer at alle penger oppnådd gjennom forbrytelsen hvitvasking og dets derivater skal returneres til landene de ble stjålet fra. De kalte denne traktaten konvensjonen mot korrupsjon, som foreslår straff for forbrytelser som bestikkelser, hvitvasking av penger og underslag av offentlige midler. Denne avtalen er et internasjonalt gunstig våpen for å bekjempe hvitvasking av penger og forbrytelsene som kommer fra den.
• I 2005 ble det signert en avtale om juridisk bistand i Mexico med regjeringen i Sveits for å fremskynde innhentingen av finansiell informasjon i etterforskningen som ble satt i gang for ulovlig hvitvasking av penger. Den 11. oktober 2012 ble den føderale loven om forebygging og identifisering av operasjoner med ressurser av ulovlig opprinnelse publisert i Federation Official Gazette, som trådte i kraft 12. juli 2013. [ 16 ]
• Venezuela er et annet land som for tiden er i en konstant kamp mot dette problemet.

Det internasjonale samfunnet har fremhevet sin bekymring angående spørsmålet om hvitvasking av penger gjennom:

• FNs konvensjon mot ulovlig handel med narkotiske stoffer og kontrollerte stoffer, som er bedre kjent over hele verden som Wien-konvensjonen, hvor det ble gitt anbefalinger for den sterke kampen mot hvitvasking av penger over hele verden.
• Europarådets konvensjon om hvitvasking av penger, identifisering, beslag og inndragning av utbytte fra kriminalitet, mer populært kjent som Strasbourg-konvensjonen, som etablerer samarbeid mellom landene som abonnerer på traktaten for å stole på etterforskning og rettslige prosedyrer angående hvitvasking av penger.
• FNs konvensjon mot transnasjonal organisert kriminalitet, som startet i 2000 og der medlemslandene må betrakte visse handlinger som alvorlige forbrytelser, innenfor dem finner vi som ulovlig deltakelse i ulovligheter som hvitvasking av penger og Et av de viktigste punktene som er blitt enige i denne pakten gikk ut på at selskapene for første gang blir en del av en rettslig prosess og kan bli rammet med sterke økonomiske straffer i tilfelle de er involvert i en hvitvaskingssituasjon.

Se også

• Portal: Høyre . Innhold relatert til jus .
• Vedlegg: Saker om politisk korrupsjon i Spania
• svarte penger
• Nedsenket økonomi
• kapitalflukt
• pengenes frihet
• banksvindel
• Skatteparadis
• Vedlegg: Korrupsjonssaker i Colombia

Referanser

1. ↑ Royal Spanish Academy og Association of Academies of the Spanish Language. «bleking » Dictionary of the Spanish Language (23. utgave) . Hentet 10. februar 2011 . 
2. ↑ Sanjay [redaktør, Campos J. Edgardo [redaktør], Pradhan. "The Many Faces of Corruption: Sporing av sårbarheter på sektornivå: The Many Faces of Corruption: Vulnerabilities by Sector" . Verdensbanken (på engelsk) . Hentet 22. august 2022 . 
3. ↑ "Hvitvasking av penger" . Visepresidentskapet for tilsyn med forebyggende prosesser - Mexicos regjering . Hentet 22. august 2022 . 
4. ↑ "Forebygging av hvitvasking av penger" . Offentlig statskasse . Hentet 2. desember 2021 . 
5. ↑ Rodolfo Uribe
6. ^ "VII. HAVLOVEN. TERRITORIALHAV OG ARVHAV» . librarydigital.ilce.edu.mx . Hentet 2. desember 2021 . 
7. ↑ https://web.archive.org/web/20130626024403/http://www.diputados.gob.mx/cedia/sia/spi/SAPI-ISS-01-13.pdf
8. ^ "Regjeringen 'legaliserer' systematisk hvitvasking av penger selv om den kommer fra utlandet" . dailycritico.com . Hentet 4. april 2013 . 
9. ↑ "Hvitvasking av skatter" . laredaccion.org. Arkivert fra originalen 10. oktober 2017 . Hentet 4. april 2013 . 
10. ↑ Hvitvasking av penger: hvordan oppdager banker kriminelle aktiviteter? . n26.com. 26. oktober 2020
11. ↑ "Hvitvasking av penger" . Kriminell studie . Hentet 7. juni 2021 . 
12. ↑ BIS (Bureau of Industry and Security).
13. ↑ OFSI (Office of Financial Sanction Implementation).
14. ↑ "Enhet for finansiell informasjon" . Argentina.gob.ar . 28. september 2016 . Hentet 28. april 2021 . 
15. ↑ http://www.uaf.cl/acerca/quehacemos.aspx
16. ↑ http://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5273403&fecha=10/17/2012

Eksterne lenker

• Hva er smurfing eller smurfing? Data i Colombia
• FATF/GAFI (informasjon på engelsk og fransk).
• Sepblac , spansk FIU.
• GSW Dollar Bill Latin-Amerika. Anti-hvitvasking og CFT-opplæring levert av GoldSchaff & Wolfson.
• FIU finansiell informasjonsenhet. Byrå for forebygging av hvitvasking av penger i Argentina
• Lavadodinero.com , portal spesialisert på opplæring og informasjon mot hvitvasking av penger og mot finansiering av terrorisme.
• FIU Financial Intelligence Unit , Mexico.
• Hvitvasking av penger, fra ulovlighet til lovlighet (avisartikkel).
• www.afex.cl/Pags_Empresa/normativa.htm#regulacion19913
• www.afex.cl/Img/LavadoDineroAFEX2008.pdf
• Russland i dag: Capital Flight: 780 milliarder dollar siden 1994. ( ødelagt lenke tilgjengelig på Internet Archive ; se historikk , første og siste versjoner ).
• Endring av paradigmer om hvitvasking . Rodolfo Uribe.
• CPBC.
• Fenomenologien kriminalitet og hvitvasking av penger. (Artikkel)